风险管理实务

虽然出租人对租赁对象拥有所有权,较其他的信用融资风险低,但仍然会面临租赁对象失窃、供应商欺诈、承租人逾期倒账等等风险。因此,出租人必需具备风险意识,全面地把握项目中的风险点,及早防范,否则将会影响业务的正常运作和租金的安全回收。

随之而来的是,需要思考并运用一套切实有效的风险管理体系来帮助出租人面对、解决业务开展过程中所面临的各种风险。租赁业务的风险管理可分为权限管理、保险管理、供应商管理、信用风险管理、担保管理及逾期追踪管理等六大项。

一、权限管理

权限管理是业务进行中风险管理的最基本一层。本文提倡进行多角色权限管理,以尽可能地减少人为因素导致的项目失败、并规避操作风险。而其中需要做到的是项目中的各个干系人,如:营销人员、审批人员、财务人员等等角色的分离,使各个项目干系人能真正的做到各司其责。

1.提案与审批人员分离
其中又包括:项目营销人员与项目预审人员分离、业务团队与项目审批团队分离、拨贷人员与拨贷审批人员分离、业务团队与文审团队分离。避免“球员兼裁判”的情形发生,影响项目的可控性,避免增加项目风险。以保证项目是真正按照实际的可行性分析、风险评估之后而开展的。

2.项目按核决权限决定审批层级
不同金额大小的案件需要具备不同审批权限的人员进行审批。例如五百万(含)以下的项目,一级审批即可;五百万至一千万(含)的项目,需要两级审批;一千万至五千万(含)的项目,需要三级审批;以此类推、层层负责, 以保证项目审批的严谨性,风险可控性。

二、保险管理

出租人拥有租赁对象的所有权,然而当租赁对象的价值因意外而减少或灭失时,对出租人而言就是莫大的损失。所以,对于租赁对象是否适当的投保及管理,是控制风险、确保租赁对象价值的一个重要手段。

一般而言,租赁对象会因为火灾、水灾、蓄意破坏、失窃等,导致价值的变化。当已经投保的租赁对象出险后,出租人可以通过保险公司的赔付来减少损失。因此,提倡以保险的方式来进行规避。保险管理应包含:投保金额、保险种类、投保期限及保险受益人的管理。

三、供应商管理

在融资租赁的三方交易中,对供应商的管理也是至关重要的。通过对供应商额度管控,可以避免租赁对象过度集中于某一行业或是某一供应商的风险——即所谓的供应商集中性风险。在项目评估与操作中,需要适时规避单一(或是少数)行业及供应商,以预防该行业或该供应商出现问题时,而导致的系统性风险。

四、信用风险管

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