平安租赁公司内部建立三大风险管理机制。事前确定策略和政策,指导约束业务管理,租中审批、商务运营形成债权和物权,租后由项目经理与风控部门对资产进行双线管理,并有规范的逾期租金催收制度和风险应对措施。建立三个联动闭环管理,实现策略双向传导、风险管理全流程管控、项目生命周期风险全覆盖的管控机制。

平安租赁

平安国际融资租赁有限公司成立于2012年9月,注册地为上海自贸试验区,是平安集团的全资子公司,目前注册资本金为132.41亿元。

平安租赁母公司——中国平安保险(集团)股份有限公司,于1988年诞生于深圳蛇口,是中国第一家股份制保险企业,至今已发展成为融保险、银行、投资三大主营业务为一体、核心金融与互联网金融业务并行发展的个人金融生活服务集团之一。

主要业务模式

平安租赁依托集团优势、规模优势、品牌优势、渠道优势等,主营业务发展快速。2015年-2018年6月融资租赁业务产生的收入占利息收入的比例分别为 80.36%、82.96%、81.94%和 91.09%。融资租赁、保理及委托贷款利息收入业务的构成如下:

租赁项目笔数分别为3,735笔、14,829笔、73,985笔和29,398笔;租赁资产余额分别为 619.11 亿元、1,024.38亿元、1,394.81亿元和1,756.88亿元;投放金额分别为481.20亿元、774.19 亿元、1,155.31亿元以及688.16亿元。

(1)融资租赁业务

主要通过直接融资租赁与售后回租两种方式展开相关经营活动,以中小企业和事业单位为主,涉及行业主要包括健康卫生、制造加工、政府融资、教育文化等,并持续探索新的行业方向和市场。
 
平安租赁为不同行业、不同类型的设备资产提供直接租赁和售后回租服务, 具体业务模式如下:
 
直接租赁:一般为新购设备租赁,交易主要涉及设备供应商、租赁公司和承 租人三方。平安租赁作为出租人,与承租人签订融资租赁合同,根据承租人的要 求向设备供货商购买选定设备并支付货款,设备运抵承租人经营地并投入运行后, 承租人按期向公司支付租金。
 
直接租赁流程图

售后回租:主要以承租人现有设备开展的售后回租,交易一般不涉及设备供应商。承租人通过向平安租赁出售自有设备,将设备所有权转让给公司,并租回
作融资租赁,待租赁到期后再由承租人回购租赁物。

(2)保理业务

保理业务主要由平安保理运营,主要围绕已开展融资租赁的主要客户,发行人通过提供保理服务帮助客户筹集更多的资金,从而与客户展开更深层次的合作。在保理业务中,发行人与客户签署保理协议后,客户将协议项下的应收账款等债权转让给发行人并获取流动资金,发行人在提供流动资金并管理客户应收账款风险的同时,收取利息收入。
 
在业务模式方面,按照保理业务对象,公司的保理业务可以分为:
 
1)核心企业保理:针对资信水平较高的买家(核心企业),对以这些买家为付款人的应收账款,在核心企业同意向保理商推荐供应商和提供应收账款信息等条件下,保理商为债权人(供应商)提供的保理服务。
 
2)商票保理:客户将由核心企业承兑的商业汇票背书转让给保理商,实现应收账款转让,并由保理商针对受让的应收账款为其提供保理融资、应收账款管理、应收账款催收和信用风险担保等的综合性金融服务。
 
3)融资租赁保理:指第三方租赁公司向承租人提供融资租赁服务,并将未 到期的应收租金转让给保理商,保理商以此为基础,为租赁公司提供应收账款账 户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担承租人的信用风险等一项或多项综 合金融服务。
 
4)池保理业务:供应商将多个应收账款转让给保理商作为应收账款池,保 理商基于池内应收账款总额,提供一定比例的保理融资,保理商在应收账款能够 保持稳定的最低余额的情况下,给予卖方的保理业务期限可以超过具体每笔应收 账款的期限,并且不必因为所依赖的应收账款到期而收回的特殊保理方式,该业务目前 90%存在于医疗行业。
 
主要经营模式

从业务板块分布来看,主要为医院、教育、城市发展三大板块。具体为健康卫生、工程建设、业务拓展(即 教育、旅游文化)、制造加工、城市发展、能源冶金、企业融资、轻工(纺织、 食品)、个人金融(电信、重卡、乘用车)、小微和商业保理。

(1)医院:平安租赁的承租方医院 95%以上为公立医院,其中县级以上、 三级甲等医院居多。社区医院不在平安租赁的客户选择范围内。承租方医院 5% 为民营医院,一般选择改制后全员持股的民营医院,风险可控。另外,还有一些具有区域性垄断性质的医院,平安租赁也会视资质将其列入准入名单。
 
(2)教育:平安租赁的承租方学校以公办大学、中学为主,其中 90%以上 为地区和全国性的公办学校。
 
(3)城市发展:主要为水路、公交、燃气、供热四类公用事业单位。这些事业单位均享受政府的补贴,且 90%以上为国有性质。民营企业多以污水处理单位为主,政府通过引进民营资本使得民营企业介入。城市发展板块中,公交单位的租赁物主要指公交车辆及其配件;水务、燃气、供热等事业单位的租赁物主要指管网。

经营状况稳定,收入与净利润大幅增长

近三年以及一期,平安租赁经营状况稳定,营业收入及净利润呈增长趋势。如下:

2016年度营业收入62.61亿元,净利润为 13.49 亿元。

2017年度营业收入93.49亿元,净利润为 19.99 亿元。

2018年1-6月营业收入67.46亿元,净利润为14.21亿元。

稳定的营业收入带来了稳定的经营性现金流。经营活动现金流入量分别206.35亿元、356.87亿元、339.92亿元和 1,287.43亿元。经营现金流入在百亿元级别以上,经营现金流入十分充沛。

并且平安租赁具有较强的间接融资能力,主要授信银行包括众多大型银行等。截至2018年9月末,发行人获得授信金额 1,720.99亿元,已使用授信金额892.79亿元,尚未使用授信金额828.20亿元。

独特的全流程风险体系

平安租赁依托平安集团风控体系,建立了一套适合自身发展的稳健审慎风险体系,坚守法律、合规及社会责任的底线,持续强化全面风险管理建设,建立了 良好的风险偏好传导机制,均衡考量风险约束和收益要求,实现风险管控与业务发展的良性互动,位居行业领先地位。

以下从平安租赁的风控组织构架以及贷前贷中贷后的流程进行详细说明:

 1、完善的风险控制组织构架: 平安租赁在自身的发展过程中,根据业务的流程,建立了完善的全面风险治理架构。公司风险管理执行委员会统筹公司全面风险管理,进行公司层面的整体风险防控与管控,全面覆盖风险。

2、项目“租前、租中、租后”操作流程: 在平安租赁公司内部建立三大风险管理机制。事前确定策略和政策,指导约束业务管理,租中审批、商务运营形成债权和物权,租后由项目经理与风控部门对资产进行双线管理,并有规范的逾期租金催收制度和风险应对措施。建立三个联动闭环管理,实现策略双向传导、风险管理全流程管控、项目生命周期风险全覆盖的管控机制。

“租前”方面:公司定期出台《平安租赁授信策略指引》:对公司整体授信策略、行业授信策略明确指导性地位、客户准入原则、产品以及客户授信策略等; 同时公司颁布实施了《平安租赁全面风险管理办法》、《信用风险计量与应用管 理办法》等完善的管理制度,并针对外部经济环境以及金融政策的变化,不定期 出具相关风险政策指令函,例如在今年经济运行背景下,为强化风险管控,出台了《关于开展 2018 年高风险行业限额管控的指令函》等多个执行细则和指令函。 上述管理制度均旨在给予公司各事业部门提纲挈领的风控指导方向。

“租中”方面,公司制定了有序的管理框架,具体如下:
内部架构设置
横向设置:
公司的各个事业部门内均设有为部门配套的风险部门等,有专业人员为事业部门的项目经理提供支撑服务工作,包括但不限于项目质量审核、项目结构流程设置等;
纵向设置:
事业部门设有一位部门长,其下设有数名总监分管不同的区域业务,而每一区域内设置专门项目经理,根据区域业务量的大小调整人员配置;
审核权限
传统租赁项目中设有授权闭环管理体系,即事业部风险管控能力评估—授权规则的制定—授权规则实时运行—定期检视更新授权规则。
举例:如工程建设事业部对具有国有企业背景的、金额超过5000万的项目需要现场复核,对民营企业位于北京地区的、金额超过3000万的项目需要现场复核;如企业融资事业部,对于30000万以下的,需要由小组成员及审查室共同复核,对于30000万以上的项目,需要由负责人及审查室复核等。
审核流程
在传统租赁项目立项后进行承租人风控审查及评估,信用审查人员对客户资信根据公司制定的定量(现金流/刚性负债)和定性(行业与企业特征)相结合的评价体系,进行评估、分类,不同级别的客户获得相应不同级别的授信额度;
再次由法律合规部门对合同进行法律条款的审核,由商务部对签约交易结构进行审核给出一定的意见;完成签约后,进行商务运作:即租赁合同中约定的“付款前提”得到满足的情况下,才可以对外付款(包括直租项下向供应商/代理商付款,和回租项下向承租客户直接付款)。
审核要求
公司在获得租赁信息判断项目是否成立时,需要根据客户目前的经营状况测算客户是否具有租金还款能力,测算包括但不限于:应收账款、应付账款、存货、其他融资金额、周转率等,且测算是建立在排除租赁设备带来经营现金流之上的,判断客户的每月刚性应付负债情况,从而推断承租人是否具有支付租金的能力。
这对于客户资质的筛选建立了一定的要求和门槛,对于今后的租金回收也能产生一定的保障。
 
为了满足上述管控流程及配置,公司出台了各项制度规范,包括但不限于:
《授信业务尽职调查指引》、《重要项目授信管理办法》、《集团客户授信管理 办法》、《关于租赁物防重复融资查询的指令函》、《关于加强回租项目租赁物权属管理的指令函》、《关于落实风控专业序列职业履职要求的提示函》、《供应商管理办法》、《进口代理管理办法》、《保险采购管理办法》等。

在“租后”方面,公司的各个部门均设立了相互独立,分工明确的贷后管理体系、以及客户巡视管理办法,要求各部门必须通过现场访谈、通讯调查、委托第三方调查等方式对客户各方面进行调查,再对客户的分级进行相应调整。公司规定每年对风险类客户的巡视覆盖率须达到 100%。
 
在公司资产管理的制度方面,制定了《客户巡访管理办法》、《客户巡访操 作指引》、《租赁物管理办法》、《租赁租金管理操作规范》等明细制度。
 
项目经理
平安租赁的项目经理根据自己分管的不同区域,高频率在自己管辖的区域内拜访存量客户,了解客户需求的同时,对已操作的租赁项目进行循例视察;
其次在同一个区域内,项目经理在拜访存量客户和新客户时,会对同一行业内的客户进行交叉验证信息,从而加强对存量客户实际情况的掌握。
资产管理部门
资产管理部门会定期通过现场访谈查访的方式对存量客户进行巡视调查,对客户进行风险评定,若察觉风险,则会对客户的分级进行调整。
若公司资产管理部门对客户巡视查访后将客户的五级分类从正常类进行下降调整,则公司在当期即会计提坏账准备(根据承租人所在业务板块、项目种类、项目金额、行业情况等进行不同比例的计提)。
贷后管理巡视的
主要内容
传统租赁项目中,项目经理实地查访的内容主要为与公司负责人、财务人员、销售人员进行沟通,了解公司的经营情况和发展计划,查看租赁设备以及承租人其他设备的运营情况;且从同一区域内同一行业的其他客户处对了解的信息进行验证;

资产管理部进行实地查访的内容则包括:收集客户的报表、税单、银行流水;主要客户的业务量;应收账款结算情况、存货情况、大额应付账款情况、客户每月应付刚性负债情况;查看租赁设备以及其他设备的运营情况;查看印刷设备的印数、开工率;其次平安租赁也收集承租客户的负责人及股东的个人资产情况、银行存款、银行流水等,从侧面判断承租客户的实际经营能力。