2018年5月14日,商务部发布《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》,将融资租赁公司监管职责划归中国银行保险监督管理委员会(以下称银保监会)。自此,融资租赁行业两类三机构的管理体制进入统一监管的时代。融资租赁具有金融属性,统一监管最根本的要求就是按照金融企业来管,随后依此进行的清理整肃和规范经营,必然涉及一批长期休眠、或者在公司治理、经营管理等方面存在合规或风险隐患的公司,这有利于融资租赁行业出清,回归本源,政策环境优化。在此过程中,厘清行业对统一监管的认识,自觉进行金融企业自律管理的适应性调整,客观表达对监管政策的合理需求对于行业健康可持续发展具有重要意义。本文试图从行业智库的角度,对上述进行讨论。

一、统一监管的核心要义与行业规范

(一)统一监管的核心要义

融资租赁是 “以融物的形式达到融资的目的”的一种商业模式,其通过融物的方式所达成的价值交换,在融资功能、风险和期限转换、风险管理等方面均具备了金融交易的基本特征,无疑具有金融属性。以2017年全国金融工作会议召开为标志,金融监管由机构监管为主转向机构、功能、行为监管并重,专业性统一性和穿透性是其基本导向。根据国家统计局《第三次产业划分》(GB/T4754-2002),金融租赁公司属于金融业(J门7120大类),而融资租赁只在租赁商务服务业(L门7310大类)中提及到了机械设备租赁。行业划分不同导致两类机构定位也不同,金融租赁公司是非银行金融机构,而融资租赁公司是非金融机构企业。在监管方面,《金融租赁公司管理办法》和《融资租赁企业监督管理办法》在准入和事后监管规则的设定上存在较大差异。实际上,以前商务部监管的融资租赁和银监会监管的金触租赁一样,都具有以融物的形式达到融资目的本质属性,因而应当适用金融企业监管的基本规则,统一监管的核心要义就是对融资租赁企业要按照金融企业来监管,并进行行业规范。

(二)行业规范的基本要求和主要目标

融资租赁经过近四十年曲折快速发展,一方面已经形成数量庞大的企业主体和体量巨大的租赁资产,涉及国民经济的主要行业,并以其与实体经济特别是中小企业的天然相融而成为我国金融体系不可或缺的有生力量,在货币传导机制和支持经济增长方式转变发挥着日益重要的作用;另一方面,由于自身公司治理、经营管理和经济周期、政策环境的原因,也有相当一部分企业存在长期休眠、监管套利以及程度不同的合规风险隐患。因

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