为更清晰、更明确地了解融资租赁项目中蕴含的法律风险并更好地对风险进行规避及应对,笔者通过查询融资租赁有关的专业书籍和互联网资料,结合客户公司融资租赁项目运行过程中发生的较为典型的纠纷案件,对出租人在融资租赁项目中的相关风险进行整理和总结,供业界参考。

1、我国融资租赁业务常见法律风险

一融资租赁合同签订前的常见风险

1、承租人提供虚假材料,导致出租人认识错误

为获取出租人的信任,获得融资款,部分承租人可能提供虚假的资质证明、财务资料、资产证明材料以应对出租人对其进行的调查,甚至存在部分承租人虚构项目、提供虚假合同以骗取融资款。出租人根据承租人提供的虚假材料,容易对其申请融资租赁的项目、经济实力或资质产生错误认识,从而通过了项目并发放融资款,造成后续的风险。

2、承租人不具备适当资质和能力

部分出租人内部没有建立完善的资信审查和风险管理机制,个别业务人员为了追求销售业绩,会想尽一切办法促成项目。有些出租人对风险不够重视,存在只看重项目的数量而忽视项目的质量、不重视承租人的资质审查或对资信审查存在“形式主义”、忽视对承租人财务状况和偿债能力审查和判断的情形,导致最终进行业务合作的承租人资信状况和能力良莠不齐,有些承租人并不具备履行债务的能力,加大了出现坏账等融资风险的几率。

3、融资租赁合同要件欠缺

在融资租赁合同签订的过程中,由于部分出租人的法律知识欠缺或企业内部监管不规范,可能发生只有融资租赁合同而没有租赁物买卖合同,或者租赁物买卖合同没有履行,或者租赁物买卖合同中的标的物在融资租赁合同中没有明确约定等情况。这就导致融资租赁合同的法律关系可能会被认定为“名为融资租赁实为借款合同”,而一旦被认定为借款合同,对出租人存在较明显不利影响:首先,承租人就不必向出租人支付租金,而是仅给付购买租赁物的款项本金及利息,利息可能由原来约定的手续费、利息、逾期利息等(很可能超过24%)折算得出,如果超过24%将不再保护;其次,租赁物的所有权将属于承租人,不必再退还给出租人,租赁物无法再保障出租人的债权;再次,为融资租赁债权设立的担保措施,因主合同法律关系不同,存在被认定无效的风险,等等。这样不仅违背当初订立合同的初衷,还可能给出租人造成较大损失。

(编者注:本文首发时,民间借贷利率上限并未被调整。7月22日最高法与发改委联合发布的《关于为新时代加快完善社会主义市场经济体制提供司法服务和保障的意见》

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