融资租赁是一项复杂的业务活动,一方面它涉及金融、国际贸易、财务、保险等方面业务,另一方面,由于租赁期限较长,融资金额较大,导致投资回收期内不可测因素较多,其涉及的风险也比较复杂。
从承租人(产业端)、出租人(租赁公司)的角度出发,医疗融资租赁可能存在的坑。
我是承租人(医疗器械公司、医疗机构)想做融资租赁,需要小心这些坑:
NO.1自己是否真实承租人
承租医院和融资租赁公司按照合法程序签订融资租赁合同,但设备供应商私下承诺免费提供设备给医院,设备供应商获得供应设备产生利润分成。
这种情况属于投放、虚假交易。对医院有什么伤害?在这个项目中设备供应商是实际还租人,如果设备供应商出现经营问题,无法及时交租,租赁公司只会追求医院的责任。医院变成实际的违约者。
虽然这种模式可以降低医院资金压力,但非常容易出现违约。一旦有违约记录,相向其他金融机构融资会大大提升难度。
NO.2设备交付风险
设备交付问题是属于医疗租赁法律纠纷高发点。很多承租人,在进行融资租赁前没有注意设备交付的问题。
在现实中遇到设备厂商延期交付或者部分交付,自己陷入东西没到齐,已经开始交钱的状态。在山东省案例中,曾出现过有租赁公司员工要求院方没有完全交付设备时,签署《租赁物件接收证书》。
对此,各位承租人,特别是医疗机构的朋友。在签署融资租赁合同,必须注意设备交付问题。最好保证设备完全交付,再开始缴纳租金。在没有完全交付设备时,你有权利拒绝签收《租赁物接收证书》。
我是出租人(租赁公司)在融资租赁业务中,需要小心这些坑:
NO.1承租人主体
医疗设备融资租赁项目进行时,租赁公司为了降低承租医院的信用风险,会要求承租医院以其固定资产或保证金的方式提供担保。但根据《深圳隐性债务新规》:租赁公司严禁以公益性资产作为租赁物,但实务中一些民营非营利性大型医院,如何界定该类医院是否以公益为目的,成为租赁物担保的难点,这会导致租赁公司的担保目的无法实现。
对于公益性资产定义,小享建议打开参加这个活动。里面有专家为大家讲解,到底什么东西酸公益性资产。
NO.2承租人的履约风险
融资租赁公司的信用风险主要是来自承租医院,其信用风险的表现形式主要是不履行或不完全履行融资租赁合同、虚假交易骗取租赁公司资金、套用其他医院资质、提供虚假的医院信息资料的行为
实践中常见履约风险有两种:
医院故意骗取融资租赁公司资金 承租医院经营不当的风险
对于承租人的履约风险,目前常见解决方案通过事前尽调、事中监控来降低风险。
NO.3租赁物风险
融资租赁合同的期限一般是3-5年。租赁期间融资租赁公司要面对医疗设备贬值的风险。
医疗设备为什么存在较高贬值风险?
科学技术推动医疗设备快速发展,技术更新换代频繁。医疗设备在租赁期间会面临设备老化,技术落后,被淘汰的风险
带量采购造成医疗设备降价。2020 年共有 70 个项目参加集中带量采购,其中已公开发布中选结果的 36 个项目平均价格下降 59%,最高降幅达 98%。
首先租赁公司要审慎选择租赁物,不得选择低值易耗物件、原材料和剩余使用年限低于融资租赁期限的物件,尽量选择具有通用性、保值性的物件作为租赁物。其次针对贬值的问题,租赁公司应要求承租医院提供担保,包括物的担保或人的担保。
最后总结一下,今天分享内容
承租人风险:不能玩虚假交易,容易背上违约责任,确定自己设备什么到,全部签收再签《租赁物件接收证书》
出租人风险:主体是否公益性资产,主体的履约风险,医疗设备的贬值风险