融资租赁业务的基本交易流程

  (一)经营租赁的交易流程

  经营租赁交易结构及交易流程相对简单,具体操作如下图所示:

  交易流程解释:

  ①租赁公司与承租人签署经营性租赁协议;

  ②租赁公司与银行签署贷款协议,保险权益转让协议,设备抵押协议;

  ③承租人根据协议安排向租赁公司支付保证金;

  ④租赁公司与供应商签署设备采购协议;

  ⑤银行向租赁公司提供资金,租赁公司向供应商付款购买设备;

  ⑥设备提供商向租赁公司提交设备,租赁公司将设备出租于承租人;

  ⑦承租人按照经营性租赁协议向租赁公司支付租金,租赁公司向银行还本付息;

  ⑧租赁期结束,承租人向租赁公司返还设备,租赁公司根据设备耗损程度确定抵扣保证金数额,多余部分返还承租人(若押金不足,公司将向承租人追缴不足部分)。

  (二)简单融资租赁的交易流程

  简单融资租赁业务的交易结构及交易流程如下图所示:

  交易流程解释:

  ①承租人与供应商签署设备采购协议;

  ②承租人与融资租赁公司签署融资租赁协议,购买合同转让协议,保险权益转让协议,设备远期回购协议;

  ③融资租赁公司与银行签署贷款协议,设备抵押协议,租赁权益转让协议,保险权益再转让协议;担保人与银行签署担保协议;

  ④银行向融资租赁公司提供资金,融资租赁公司向设备提供商购买设备;

  ⑤供应商向融资租赁公司提供设备,融资租赁公司将设备租赁给承租人;

  ⑥承租人按照融资租赁协议规定定期向融资租赁公司支付租金,融资租赁公司向银行还本付息;

  ⑦租赁期结束,承租人与融资租赁公司按照设备远期回购协议规定交易租赁物,实现设备产权向承租人的转移。

  (三)售后回租的交易流程

  售后回租业务模式交易结构及交易流程见下图:

  操作流程解释:

  ①融资租赁公司与承租人签署售后回租协议;

  ②融资租赁公司与银行签署贷款协议,担保人与银行签署担保协议;

  ③融资租赁公司与承租人签署设备买卖协议,保险权益转让协议;

  ④融资租赁公司与银行签署抵押协议,保险权益再转让协议;

  ⑤银行向融资租赁公司提供资金,融资租赁公司向承租人付款购买设备;

  ⑥承租人按照售后回租协议向融资租赁公司支付租金,融资租赁公司向银行还本付息。