近日召开的2016中国租赁年会上，中国社科院经济学博士、珠江金融租赁董事兼副总裁杨博钦出席行业风险专家论坛时，与参会人员就金融租赁公司风险控制这一话题进行了交流，以下是杨博钦讲话内容：
谢谢各位领导、谢谢会议主持人，今天借这非常宝贵的机会跟大家交流三个方面的东西。
第一个方面来讲，我们目前整个金融租赁行业里面风险情况数据是非常准确的；第二个方面来讲，讲一下金融租赁公司风险管理运作过程，以我公司的为案例，这也是非常宝贵的；第三个方面是对当前行业的有一些建议。
第一方面，金融做的就是风险，金融租赁和融资租赁开展的融资租赁业务都是金融产品。既然是这样我们首先看什么叫做风险？风险就是在一定特定环境和时间里面，人们的预期跟实际的结果之间的距离及其不确定性。说准确一点，风险表现为成本收益代价的不确定性，风险分成广义风险和狭义的风险，广义风险如果说风险是由成本和代价引起的风险资产最后产生的损失和获利，或者说就没有损失就没有获利，这种情况下叫做广义风险，金融属于这一块。另外一个狭义风险，您做了这件事，最后做亏了，风险资产产生的结果只有损失。那么有没有一个风险的原理呢，这个是大家清楚的，风险和收益是正比的关系，也就是大家通常所说的高风险伴随着高收益，低风险伴随着低收益。这样来讲我们在现实中就有几种考虑，一种是叫做激进的投资者，或者做业务的时候激进一些，这个时候试图风险高一点，但是收益高一些。第二就是稳健型投资，使得我们的收益和风险做比较好的平衡，保守型的投资者更加偏重安全性，但是不是说不要收益。作为金融机构应该是稳健的投资者和保守的投资者。作为融资租赁碰到主要风险，包括国际环境的风险，国内政策的风险，信用风险。再一个就是天天都要讨论的租赁物的风险，专家曾经这样说过，如果这个题目适宜于我国融资租赁标的物的范畴研究，这篇文章做好了我们融资租赁一半的设计就解决了。另外金融市场方面的风险包括汇率、利率等等方面非常特别的、流动性风险因为融资租赁是长期型的金融工具，我们叫做短借长用，流动性风险在融资租赁中非常突出。法律和合规方面的风险，在这个方面对于金融租赁公司尤其重要，因为金融租赁公司被监管的程度像商业银行一模一样。在会计风险我们租赁做了以后是两种记帐法，税务风险特别是在营改增以后，如果说不遵守业务是不是逃税，操作风险最主要的是公司的员工跟公司的外面人勾结起来导致一种风险，欺诈风险、商业风险就是这个机构各方面运作不好。看一下这一点，就是到目前到9月30日，到了此时此刻我们整个行业里面是两个超，总规模超五万亿，如果说有一些租赁公司活跃性差一些，租赁公司超五千家，金融租赁公司到9月末的时候是1.62万亿，坏帐率是150多亿，比率绝对值是24%，但是整个行业不良率是0.9%，商业银行坏帐率是1.76%左右，我们珠江金融租赁做了一百多亿项目，现在是没有逾期也没有不良。
逾期也在经济下行的环境下增长，还有就是流动性的增长方面，流动性风险一般就是三到五年，曾经有公司如果做的是三年风险就避过去了，五年第四年风险出现了。
第二方面，以我们公司为例子，我们讲一下租赁公司风险管理体系的基本构架，相关数据以及监管指标重点关注的风险。因为信息量非常的大，所以只能说要点。我们看这个地方来讲，我们将风险管理体系的基本构架表现为五个方面。我们看第一个方面，首先作为金融租赁公司，或者说优秀的融资租赁公司，对于公司建立三层级职能的管理组织架构，最上面是从董事会、监事会、公司最高层对风险的一种决策，中间是什么呢？就是我们叫做高管层里面对风险在日程方面的决策。下面我们看有前台部门、中台部门、后台部门，在执行层说风险是从客户经理业务开始，所以前台、中台、后台是全体的。我们说全面风险管理，风险不仅仅是风险管理部门资产管理部门的，应从前、中、后台各个部门都应该负责。前面说的信用风险实物资产的风险、法律合规方面分别是有相关的职能部门来进行对应的，比如说我们叫做综合部。关于流动性涉及到金融市场部还有资产法律部相联系了，信用风险是天天都在研究承租人的信用程度怎么样，历史情况怎么样，这一点项目风险管理决策的机制对于整个流程。我们开始肯定是对项目的审查，我们有专业的集体对项目的评审，还有有权审批人决策，大家都知道在评审会进行决策以后，公司总裁有一票否决权，在现实当中我们能感觉到决策是非常重要的，我们的风险管理部门，我们的评审会是对这个风险进行评议，但是风险决策是在公司的最高层，或者总裁办公会那个地方。这个完了以后叫做签约，签约还有一些条件没有完成，最终就是在付款之前条件都是必须完成的。最后就是进入租后管理，租后管理项目发生风险的时候，不是在我们投放时候发生，所以投放以后资产管理部门对风险也就是要像投放的时候一丝不苟的控风险。对于融资租赁三个方面我们要分外关注，一个从资产的维度，也就是说从我们的融资租赁的资产是两个方面，客户维度就是承租人。结构指的是一个标的物两个合同三方当事人交易模型，这个地方就是说要做风险的控制，最主要是要做好风险的预警管理。我们作内控我们就是要全方面的做好融资租赁相关方面的事情，评估信息沟通内部监督，以图实现健全严密有效规范的结果。刚才讲了一下珠江金融到9月份的时候ROE是12.67%，ROA是1.4%，没有任何的不良。中国银监会对于金融租赁九大监管指标，每一个指标对每一个业务都必须严格的遵守。比如说第三个资本充足率，我们知道商业银行有8%的资本充足率，但是2016年银监会的要求资本充足率不得低于9.7%，我们到这个10.66%。还有就是单一客户融资集中度，比如给一个客户融资就是在金融租赁公司而言是资本净额的30%，超过了就不行，就违规了，可能商务部租赁公司在这一点上要好一些。
然后我们在开展业务过程中，风控的整体思路是怎么样的，这方面有三四五，三是按照国家战略推进，按照国家监管部门推进，按照股东的要求。四个方面就是聚焦公司业务，跟相关的租赁银行，还有聚焦本地，还有聚焦收益。五个兼顾就是人才、队伍各方面都要配合。
在信用方面，选择承租人我们首先考虑客户央企、地方国企、龙头企业，我们是不是未来把注意力下沉，我们业务市场细分市场还有中小等一些企业，还有地域方面，比如说珠三角、长三角、环渤海，行业选择像基础设施、医疗、旅游消费、节能环保等等方面，这些产品就不说了。
下面我们认为要做好风险，我们秉持四个理念三个导向，第一个方面就是利润再怎么诱惑也不能让自己的本金给折掉了，如果有本金就可以继续前进，经济稍微往前走，这个问题尤其重要。在目前经济下行的时候，大家是不是可以回过头来审视一下我们的组织架构、战略怎么样，把内生的机制和动力弄的更好一点。我们融资租赁是融资和融物的结合，还有专业化、差异化、特色化，如果前面三个方面做好了，也就实现金融租赁、融资租赁的百年老店。这三个导向就是国家导向、监管导向、市场导向，我们都应该遵循，我在银监会开会的时候，上面的领导一直在讲，你们现在的战略一定要符合三大战略一带一路，京津冀协同发展还有三农、中小微、供给侧改革等等，在监管地方最重要的是监管部门是非常好的，天天在提醒，否则我们再回过头来就麻烦了，市场导向不管是国家导向、监管导向也好，如果最终做的不符合市场的基础规律，那我们给实体经济也不能进行很好的服务。
最后是几点建议，一定要认清各自租赁公司在目前经济下行所处的阶段，然后做相应的战略等等改变。再就是要一定从上到下，要有这个风险文化，严守风险底线，三是发挥特色功能，目的是为实体经济服务。四一定是不拘一格降人才，在这个方面前排就座的长辈、前辈一直在努力培养我们人才。我们租赁公司数量级增加没有人才肯定是不行的，最后我们的行业协会等等方面自律，包括公司与公司之间的合作，金租和融租之间的合作，谢谢大家！