长城国兴金融租赁有限公司（下称“长城国兴金租”）拟于4月26日-5月2日发行不超过10亿元的二级资本债，本次债券为10年期固定利率，第5年末发行人有提前赎回权。中诚信国际给予主体和债券的评级皆为AAA级。
 
财务数据显示，截至2017年6月末，长城国兴金租总资产为525.41亿元，资本充足率为11.09%，不良资产率为1.64%；上半年实现净利5.77亿元。
 
自银监会下发《关于金融租赁公司发行二级资本债券的通知》后》（银监办发〔２０１６〕１４９号），数家金融租赁公司迅速反应。
 
2017年9月，兴业租赁发行不超过20亿元的10年期二级资本债，兴业租赁成国内首家发行二级资本债的金融租赁公司；
 
继兴业租赁之后，河北省金融租赁与交银金融租赁皆获银监局批准发行二级资本债。
 
在目前严监管的环境下，金融机构对于资本补充的需求愈发迫切。更多的金融租赁公司选择增资来增加资本净额，从而提升业务规模。2018年以来，已有8家金融租赁公司宣布增资计划，其中农银拟增资65亿元，工银租赁拟增资70亿元。
 
相比增资，二级资本债作为固定收益类的资本工具，发行相对便利，是补充二级资本的有效方式。对于上市公司并不多，资本补充渠道相对有限的金融租赁公司而言，优势相对突出。发行二级资本或成金融租赁公司补充资本的重要方式。
 
值得关注的是，发行过多的二级资本债虽然可以提高资本充足率，但对于核心一级、一级资本充足率却并没有任何助益。所以，在核心一级、一级资本充足率达标的前提下多发二级资本债才是较为合理的选项。
 
延伸阅读：
 
二级资本债券是一种基于国际清算银行《巴塞尔协议III》以及《商业银行资本管理办法》中对二级资本的定义以及构成要求而设计的特殊融资工具，主要用于补充商业银行二级资本。相较普通次级债券，二级资本债通常需包含次级条款、减记或转股条款，并符合不得含有利率跳升机制、其他赎回激励安排的要求。
 
据次级条款规定，本期债券的本金和利息的清偿顺序在一般债权人之后，股权资本、其他一级资本工具和混合资本债券之前。而根据本期债券减记条款，若出现银监会认定若不进行减记发行人将无法生存，或相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存的情况，发行人有权对本期债券进行全额减记，并永久注销。