广州证券有限责任公司关于张家港富瑞特种装备股份有限公司为客户融资租赁提供回购担保及公司与全资子公司银行授信提供相互担保的核查意见

    广州证券有限责任公司（以下简称“广州证券”）作为张家港富瑞特种装备 股份有限公司（以下简称“富瑞特装”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业上市公司规范运作指引》、《关于规范市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关规定，对富瑞特装为客户五原县梁山东岳车辆有限责任公司（以下简称“五原东岳”）融资租赁提供回购担保事项及富瑞特装与全资子公司张家港韩中深冷科技有限公司（以下简称“韩中深冷”）、张家港富瑞重型装备有限公司（以下简称“富瑞重装”）银行授信提供相互担保事项进 行认真审慎核查，具体情况如下：

一、 担保情况概述

    1、富瑞特装为客户融资租赁提供回购担保的情况概述

    富瑞特装因经营业务需要拟与江苏金茂融资租赁有限公司（以下简称“江苏金茂”）、五原东岳签订《购买合同》，同时江苏金茂与五原东岳签订《融资租赁合同》，约定江苏金茂根据五原东岳的要求向公司购买 LNG 汽车发动机及 LNG车用瓶（以下简称“标的物”），支付价款合计人民币 5,100 万元，并将标的物出租给五原东岳使用，合同总价 30%的预付款项五原东岳已支付给江苏金茂，其余70%款项由江苏金茂向五原东岳提供融资解决。

    富瑞特装拟与江苏金茂、五原东岳签订了《回购合同》，约定公司为上述租赁设备余值回购承诺担保，本次回购担保总金额不超过人民币 3,570 万元，期限一年；具体回购金额随承租人五原东岳偿付租金余额及设备使用时间长短变动而变化，为融资租赁合同项下应支付的全部款项，该款项包括到期应付租金、迟延履行金、未到期租金和期末购买价等应付款项。
二、 被担保方基本情况

    1、五原县梁山东岳车辆有限责任公司

    注册地址：内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县隆兴昌镇荣丰工业园区
    法定代表人：李玉生
    注册资本和实收资本：人民币 580 万元
    经营范围：许可经营项目：压力容器安装（车用燃气气瓶）。一般经营项目： 挂车销售及售后服务，汽车（不含小轿车）销售及售后服务，汽车配件、轮胎销售，货物仓储（需专项审批的除外），房屋租赁。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）
    经五原古郡会计师事务所审计，截至 2013 年 12 月 31 日，五原东岳的总资产为 7,438.64 万元，负债总额为 3,258.88 万元，净资产为 4,179.76 万元，资产负债率为 43.81%，2013 年度营业收入为 15,109.61 万元，净利润为 769.56 万元。
    截至 2014 年 5 月 31 日，五原东岳的总资产为 6,843.93 元，负债总额为2,184.91 万元，净资产为 4,659.02 万元，资产负债率为 31.92%，2014 年 1~5 月营业收入为 8,109.73 万元，净利润为 479.26 万元（以上数据未经审计）。
    被担保方与公司无关联关系。

    2、张家港富瑞特种装备股份有限公司

    成立日期：2003 年 8 月 5 日
    住所：江苏省张家港市杨舍镇晨新路 19 号
    法定代表人：邬品芳
    注册资本：人民币 13,524.80 万元 

    经营范围：发动机制造、销售（汽车发动机再制造油改气）；石油天然气（海洋石油）行业乙级资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与管理服务；天然气、石油、冶金、电站、化工、海水淡化设备开发、制造、销售（涉及压力容器的按许可证范围经营）；产品相关领域的技术研发、技术转让及相关技术服务；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目不得经营； 法律、行政法规限制的项目，取得许可后方可经营。）；一类汽车维修（货车）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2013 年 12 月31 日，公司的总资产为 304,382.05 万元，负债总额为 200,766.01 万元，净资产为 103,616.03 万元，资产负债率为 65.96%，2013 年度营业收入为 205,223.30 万元，2013 年度净利润为 23,255.96 万元。
    截至 2014 年 3 月 31 日，公司的总资产为 308,959.15 万元，负债总额为199,840.11 万元，净资产为 109,119.04 万元，资产负债率为 64.68%，2014 年 1~3月营业收入为 56,353.07 万元，净利润为 6,899.57 万元（以上数据未经审计）。
三、 风险防范措施

    公司拟与五原东岳实际控制人、拥有五原东岳 100%股权的李玉生、赵纯慧夫妇签订《反担保保证合同》，约定以其拥有的全部资产对公司本次提供的回购担保提供连带责任担保。
广州证券有限责任公司

2014 年 07 月 25 日